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税局稽查能力越来越高,历时3年调查企业账外隐匿收入44亿!你准备好了吗?

【案情概况】

2014年4月,广州市地税局稽查局接到举报线索称,经营广州F大型布匹批发市场的M集团公司向租户收取进场费但并未写入租赁合同,也不开具发票,涉嫌隐匿收入偷逃税款。

▲ 第一次交锋

了解情况税局专案组实施突击检查,在批发市场隐蔽阁楼内调运出未公开账册5吨。但由于该企业经营时间长、资料过多且商户存在避祸心理,税局调查取证仍十分困难。

▲ 第二次交锋

为取得突破,稽查局联合公安机关进行二次突击检查,成功通过技术手段还原股东硬盘数据85G,恢复经营文件11万;同时发出文150余份,从20家银行取回近2000个银行账户的电子流水信息。最终历时1年利用数据库技术,定向分析台账、商户姓名等关键信息数据形成电子数据证据链。

▲ 乘胜追击

为完善证据链条联合专案组开展第二次大规模商户调查访谈,最终获取商铺认购单、转账支付凭据等相关资料证据,与电子数据证据相互印证

▲ 铁证如山

2017年4月,面对如山铁证,企业负责人陈某终于承认了M集团公司在10年经营过程中,不开发票方式利用私人账户账外收取商户场费,共隐匿收入达44亿元的违法事实。广州市地税局稽查局对企业作出补缴税费、加收滞纳金并处罚款6.9亿元的处理。

【理道提醒】

自金税三期以来,理道就一直在提醒企业需要更加注意税务的规范性,万万不可存侥幸心理。如果之前你还对税局稽查的能力及手段有所轻视的话,或许在看到上述案例后,就更能直观地体会到税局稽查能力的变化了吧~

“多部门信息共享”除了上述案例提到的税警联盟、银税互动以外,还会有民政局、海关、科技局、外汇管理局等多个部门。税局想要从多个方面查证信息是否真实可信,变得更加方便了。

除此以外,随着税务部门的信息技术、数据处理技术不断提高,想要通过销毁电脑数据资料等方法逃避稽查也变得更加不可能。

未来在金税三期下,企业将处于近“透明”状态,税局能更轻易地查到企业的税务状况。面对愈发“透明”的趋势,企业尽快规范财务处理将成唯一出路。

如果不知道怎样才能做好充足准备顺利应对金税三期,不妨来找理道吧~