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金税三期多部门信息共享,从资金流入手破解千万退税谜团

案情概况

2017年4月初,大连市国税局稽查局接到国家税务总局下发的疑点发票数据,专案组利用国家税务总局的选案分析报告及税收征管数据,结合公安机关、人民银行反洗钱中心、海关等部门提供的多项数据,对涉案企业人员户籍地址、银行账户、进货来源、出口业务情况全方位开展案头分析,发现R和A两家进出口公司存在拥有同一上游供货企业、所售商品与原材料不匹配、大宗货物舍近求远报关出口和出口收入规模增长飞快等可疑情况。

专案组认为R和A两家进出口公司与其共同上游供货企业存在共同作案、虚开发票虚抵进项的重大嫌疑。

立案稽查

√ 检查人员对相关涉案人员的83个银行账户进行核查,梳理银行转账信息数十万条,厘清两家公司的全部货款、退税款都从中间人账户汇回刘某账户

 

√ 开展实地核查,7家上游供货企业均存在走逃、失联、无生产能力、原材料与产成品不匹配等问题;

√ 从海关部门提供的海运提单和装货单入手,经过追查相关报关行、船公司、多级货代公司和真实货主,最终查实两家公司的出口业务均为虚假。

案件结果

以刘某为首的虚开骗税团伙,通过虚构采购业务、虚假支付货款、虚开增值税发票等手段,在没有真实货物交易情况下,利用“配单”“配票”手段假报出口业务,接受虚开增值税专用发票共计455份,涉案金额1.2亿元,税额2037万元,骗取国家出口退税款1905万元。大连市国税局稽查局依法对企业作出追缴出口退税款并处罚款的处理决定,案件目前已移送公安机关主犯刘某被公安机关列入网上追逃名单

理道提醒

金税三期系统亮点之一在于信息共享。“金三”已实现涉税信息与工商、质检、海关、银行等部门的互联和比对。本案税局从R和A公司的疑点发票数据异常入手,通过征管信息系统获取涉税数据,加上公安、海关、银行各个机构信息互联、配合协查,不得不说,税局的稽查能力超乎你的想象!

另外,实现部门登记信息的互联共享并不是目的,最重要的是为建立国家社会诚信体系奠定基础。所以在“金三”严控下,企业规范经营,合理筹划节税才能走的更远